租金收入要交哪些税？房东必看的5个税费知识点

手里有房子出租的朋友注意啦！每月收着租金美滋滋，但您知道这笔钱要交哪些税吗？今天咱们就来唠唠这个事儿。从个人所得税到房产税，再到可能涉及的增值税，这里头门道可不少。尤其今年税务稽查更严格了，咱们得把各种税费理清楚，避免因为疏忽吃大亏。文章会详细拆解每种税费的计算方式、申报流程，还有合法省税的小窍门，建议先收藏慢慢看！

一、个人所得税是重头戏

说到租金交税，头一个要说的就是个人所得税。很多房东以为只要租客不找自己开发票就不用交税，这可就大错特错了！根据税法规定，不管有没有开发票，只要产生租金收入就得申报纳税。

• 计税方式：月租金≤4000元时，按（月租金-800元）×20%；超过4000元则是租金×（1-20%）×20%
• 真实案例：王大姐把房子租了5000元/月，全年要交5000×12×80%×20%9600元税费
• 省税技巧：保留装修费、物业费、房贷利息等凭证，这些都能用来抵扣

二、房产税可能被忽略

这个税种很多房东都没听说过，但它确实存在！按照《房产税暂行条例》，住宅出租按租金4%征收，非住宅则要12%。不过各地政策有差异，像上海就规定个人出租住房综合税率降到3.5%。

该图源自网友上传

这里有个重点提醒：如果租客是企业要求开发票，这时候房产税就必须缴纳了。之前碰到过房东临时被追缴三年税款的情况，真是亏大了！

三、增值税到底要不要交？

这个问题得分情况来看：

1. 个人出租住房：月租金≤10万元免征增值税
2. 公司名义出租：必须按5%征收率缴纳
3. 个体工商户：同样享受10万元/月的免税额度

不过要注意的是，如果选择不交增值税，后续就不能开具专用发票给租客了。那些公司租房的客户，往往会要求开发票，这时候咱们就得提前算好税费成本。

四、附加税费藏得深

这个就像买一赠一的"赠品"，只要产生增值税，就会跟着收城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加，合计大约是增值税的12%。不过现在有小微企业优惠政策，月销售10万以下可以全免。

五、城镇土地使用税

这个主要针对商铺、写字楼等非住宅房产，按土地面积和地段分级收费。比如北京二环内每年每平要交30元，500平的商铺光这项就要1.5万/年。不过住宅出租目前是不用交这个税的。

重点提醒：这些操作很危险！

• 签阴阳合同（实际租金高于合同金额）
• 用个人账户长期收公司租金
• 连续12个月累计租金超500万不办营业执照

现在税务部门和银行数据都是联网的，去年就有房东因为微信收租被大数据查到，补税还罚了款。建议大家每季度登录电子税务局自查一次，有疑问就打12366咨询。

合规省税的正确姿势

1. 办理租赁备案登记，部分地区可享税收优惠
2. 合理分摊租金收入给家庭成员
3. 把房屋租赁纳入个体户经营范畴
4. 选择按综合征收率打包缴税

最后说句掏心窝的话，该交的税咱们规规矩矩交，但该享受的政策红利也千万别错过。毕竟现在房租收入都是透明化的，与其提心吊胆，不如早做规划。如果看完还有不明白的，建议找专业的财税顾问做个全面诊断，花小钱省大钱嘛！